ارزش افزوده اقتصادی و فاکتورهای کلیدی مورد توجه آن

ارزش افزوده اقتصادی و فاکتورهای کلیدی مورد توجه آن

ارزش افزوده اقتصادی
پایان نامه ارزش افزوده اقتصادی
ظهور ارزش افزوده اقتصادی و تعاریف آن
فاکتورهای کلیدی مورد توجه ارزش افزوده اقتصادی
تاثير تحقيق و توسعه بر ارزش افزوده اقتصادي كشور
پایان نامه بررسی اثر ماليات بر ارزش افزوده بر متغيرهاي اقتصادي

رفتن به سایت اصلی

دانلود تحقیق رشته مدیریت بازرگانی

ارزش افزوده اقتصادی و فاکتورهای کلیدی مورد توجه آن

 

مفهوم ارزش افزودة اقتصادی (EVA)حقوق صاحبان سهام یک منبع اقتصادی است و دارای هزینة فرصت می‌باشد این هزینة فرصت خارج از هزینة سایر عوامل تولید است، صورت‌های مالی هزینة فرصت حقوق صاحبان سهام را درنظر نمی‌گیرند. EVA با کم کردن هزینة فرصت حقوق صاحبان سهام از سود خالص به‌دست می‌آید، بنابراین معیاری است که هزینة فرصت همة منابع به‌کار گرفته شده در شرکت را مدنظر قرار می‌دهد. اگر سود خالص شرکتی برابر با هزینة فرصت سرمایه به کار گرفته شده باشد، شرکت هیچ ارزشی ایجاد نکرده است حتی اگر مبلغ سود خالص خیلی درشت باشد زیرا سهامداران با سرمایه‌گذاری در پروژه‌های دیگری با ریسک مشابه، بازدهی معادل هزینة فرصت کسب خواهند کرد. اگر سود خالص شرکتی کمتر از هزینة فرصت سرمایه به‌کار گرفته شده باشد ارزش شرکت کاهش خواهد یافت و سهامداران فقیرتر خواهند شد، زیرا اگر سهامداران در پروژه‌های دیگری با ریسک مشابه در بازار سرمایه، سرمایه‌گذاری می‌کردند بازدة بیشتری تحصیل می‌کردند. فقط زمانی که سود خالص شرکت از هزینة فرصت سرمایة به‌کار گرفته شده در شرکت بیشتر باشد، ارزش شرکت افزایش یافته و به تبع آن ثروت سهامداران افزایش یافته است.

یک شرکت می‌تواند به ‌عنوان مجموعه‌ای از قراردادهای متنوع درنظر گرفته شود که با ذی‌نفعان زیادی سروکار دارد این ذنفعان شامل کارمندان، مشتریان، عرضه‌کنندگان، اعتباردهندگان، اجتماع وسهامداران می‌باشند ذینفعان به شرکت منابع اقتصادی و خدمات ارائه می‌دهند و درعوض انتظار دارند که پاداش (بازده) به‌دست آورند، از سوی دیگر سهامداران شرکت نیز ریسکی را می‌پذیرند که این ریسک در ارتباط با عملکرد شرکت و قابلیت اجرای قراردادها با سایر ذی‌نفعان می‌باشد، شرکت بعد از پرداخت به سایر ذینفعان می‌تواند مبلغ باقی‌مانده را بین سهامداران تقسیم کند. 

 

سهامداران به‌عنوان حاملان ریسک شرکت‌ها درجهت افزایش کارایی عملکردشان باید در شرکت‌های مختلف سرمایه‌گذاری کنند بنابراین از طریق تنوع بخشیدن به پرتفوی خود، بخش اعظم ریسک خود را کاهش می‌دهند. در یک بازار رقابتی، قیمت ریسک بوسیلة سهامدارانی که بهتر قادرند ریسک را تحمل کنند تعیین می‌شود .
تفکیک مالکیت سرمایه از کنترل سرمایه بوسیلة مدیران حرفه‌ای، تضاد منافع را ایجاد می‌کند، مدیرانی که شرکت را هدایت می‌کنند الزاماً انگیزه‌ای برای افزایش ثروت مالکان (سهامداران) ندارند. لذا تنها عاملی که دو مشکل فوق را حل می‌کند معیاری به‌نام ارزش افزوده اقتصادی می‌باشد.مدیریت شرکت‌ها براساس ارزش افزوده اقتصادی، ثروت سهامداران را حداکثر خواهد کرد، برای رسیدن به این هدف (حداکثر کردن ثروت سهامداران) سهامداران باید براساس افزایشی که در EVA ایجاد شده است به مدیران پاداش دهند.این معیار، مدیران را نه تنها نسبت به نتایج حاصله بلکه نسبت به منابعی که برای رسیدن به آن نتایج به‌کار گرفته شده، پاسخ‌گو می‌کند. برای مثال بدون یک سیستم مبتنی بر ارزش افزوده اقتصادی مدیران شرکت منابع بیشتری برای فروش بیشتر و تحصیل پاداش بیشتر (براساس فروش) می‌خواهند در حالی‌که ممکن است در رابطه با فروش اضافی، سود نهایی شرکت کمتر از هزینة نهایی آن باشد. 

 

تجزیه وتحلیل مبتنی بر ارزش افزوده اقتصادی، همیشه جوابی ارائه می‌دهد که با حداکثر کردن سود سهامداران هم‌سووسازگار می‌باشد. برای اینکه مدیران انگیزه داشته باشند تا درجهت افزایش سود سهامداران عمل کنند پاداش آن‌ها می‌بایست مبتنی بر افزایش در ارزش افزوده‌ای باشد که آن‌ها ایجاد کرده‌اند. اهداف مدیریتی مبتنی بر افزایش سود یا سهم بازار، افزایش بازده دارایی‌ها یا حقوق صاحبان سهام یا سایر معیارهای تجاری، می‌تواند انگیزه‌هایی ایجاد نماید که با حداکثر کردن ثروت سهامداران ناسازگار باشد حداکثر کردن EVA همواره انگیزه‌هایی درجهت حداکثر کردن ثروت سهامداران ایجاد می‌کند. کاربردهای ارزش افزوده اقتصادی را می توان به صورت زیر خلاصه کرد (رهنمای رودپشتی، 1386، 32)

 

کاربردهای داخلی: ابزار مدیریتی سنجش عملکرد ، معیار بهره وری جامع، ابزار تبیین رابطه مالکیت با مدیریت شرکت ، ابزارتطابق هزینه ها با درآمد 
کاربردهای خارجی: ابزاری برای سرمایه گذاری، معیار پیش بینی قیمت سهام، ابزار سنجش خلق ارزش، چارچوبی برای مدیریت، تکنیک ارزشیابی وتعیین ارزش شرکت (،معیار بودجه بندی سرمایه

فاکتورهای کلیدی مورد توجه ارزش افزوده اقتصادیارزش افزوده اقتصادی به پنج فاکتور کلیدی که باعث خلق ارزش برای سهامداران می‌گردد توجه دارد: 
سودخالص عملیاتی بعد از مالیات و قبل از هزینه‌های مالی، میانگین موزون هزینه سرمایه، میزان سرمایه گذاری‌ها و تامین مالی‌های هزینه بر، نرخ بازده سرمایه گذاری‌ها و وضعیت رقابتی مطلوب (شرکتی که شرایط مطلوب رقابتی داشته باشد NOPAT بالاتر و درنتیجه EVA  بالاتر دارد )   

 

1- هزینه سرمایه و نحوه محاسبه آن
هزینه سرمایه در شرکت عبارت است از نرخ بازدهی که بایستی آن شرکت نسبت به سرمایه‌گذاری خود بدست آورد تا بتواند انتظارات سرمایه گذارانی را که وجوه بلند مدت شرکت را فراهم کرده‌اند تامین کند. یک مفهوم مرکزی در مدیریت مالی، در پیوند با تصمیمات سرمایه گذاری و تامین مالی، هزینه سرمایه است که به سه دلیل زیر واجد اهمیت است:
برای تجزیه و تحلیل درستی راجع به تصمیمات مخارج سرمایه‌ای، که مهم‌ترین تصمیماتی هستند که توسط شرکت اتخاذ می‌شوند تخمینی از هزینه سرمایه لازم است، هزینه سرمایه عبارت است از نرخ تنزیلی که برای محاسبه ارزش فعلی خالص ((NPV مورد استفاده قرار می‌گیرد و همچنین عبارت است از معیاری مالی که نرخ بازده داخلی در مقایسه با آن مورد ارزیابی قرار می‌گیرد. چندین تصمیم‌گیری مانند اجاره سرمایه‌ای، تامین مالی بلندمدت و سیاست سرمایه در گردش نیاز به برآوردهایی از هزینه سرمایه دارد.
به منظور بیشینه کردن ارزش شرکت باید هزینه همه داده‌ها، کمینه شده و شرکت باید در این زمینه قادر به اندازه گیری هزینه سرمایه باشد (افشاری، 1379).

.
.
.

 

 

 

 

فهرست مطالب
عملکرد مالی    2
2-4-1- سنجش عملکرد و معیارهای مربوط    3
2-4-2- ویژگی‌های نظام ارزیابی عملکرد اثربخش    4
2-4-4- روشهای ارزیابی عملکرد از بعد مالی    6
2-4-5- ظهور ارزش افزوده اقتصادی و تعاریف آن    10
2-4-4-1- مفهوم ارزش افزودة اقتصادی (EVA)    14
2-4-4-3- معایب ارزش افزودة اقتصادی (EVA)    18
2-4-4-4-  ضرورت استفاده از ارزش افزوده جهت اعطای پاداش به مدیران    20
2-4-4-5- فاکتورهای کلیدی مورد توجه ارزش افزوده اقتصادی    22
2-4-4-5-1- هزینه سرمایه و نحوه محاسبه آن    22
2-4-4-5-2-میانگین موزون هزینه سرمایه ((WACC    26
2-4-4-5-3- سرمایه به کارگرفته شده (CAPITAL) و نحوه محاسبه آن    28
2-4-4-5-4- سود خالص عملیاتی بعد از کسر مالیات (NOPAT) و نحوه محاسبه    29
2-4-4-5-5- تعریف نرخ بازده سرمایه (R ) و نحوه محاسبه آن    30
4-2-4-6- تعدیلات ارزش افزوده اقتصادی    34
2-6- پیشینه تحقیق    38
2-6-1- بررسی نتایج پژوهش‌های صورت گرفته در خارج از کشور    38
2-6-2- بررسی نتایج پژوهش‌های صورت گرفته در داخل کشور    43

منابع

  • مبانی نظری و پیشینه تحقیق غنی سازی زندگی زناشویی 54 صفحه

    مبانی نظری و پیشینه تحقیق غنی سازی زندگی زناشویی 54 صفحه کلمات کلیدی : فصل دوم پایان نامه غنی سازی زندگی زناشویی مبانی نظری غنی سازی زندگی زناشویی پیشینه تحقیق غنی سازی زندگی زناشویی پیشینه داخلی غنی سازی زندگی زناشویی…

  • پرسشنامه طلاق عاطفی هاشمی 1392 با نمره گذاری، روایی و پایایی

    پرسشنامه طلاق عاطفی هاشمی 1392 با نمره گذاری، روایی و پایایی کلمات کلیدی : مقیاس طلاق عاطفی پرسشنامه طلاق عاطفی پرسشنامه طلاق عاطفی pdf پرسشنامه طلاق عاطفی هاشمی دانلود پرسشنامه طلاق عاطفی هاشمی،1392 تفسیر پرسشنامه طلاق عاطفی هاشمی،1392 رفتن به…

  • خلاصه کتاب روانشناسی عمومی هیلگارد pdf فصل 1 تا 16

    خلاصه کتاب روانشناسی عمومی هیلگارد pdf فصل 1 تا 16 خلاصه کتاب روانشناسی عمومی هیلگارد جزوه خلاصه کتاب زمینه روانشناسی هیلگارد دانلود کتاب روانشناسی عمومی هیلگارد pdf خلاصه کتاب روانشناسی هیلگارد ترجمه محمدی دانلود رایگان روانشناسی عمومی هیلگارد pdf خلاصه…

  • پاورپوینت آشنایی با مبانی جامعه شناختی برنامه درسی

    پاورپوینت آشنایی با مبانی جامعه شناختی برنامه درسی رفتن به سايت اصلي دانلود پاورپوینت آشنایی با مبانی جامعه شناختی برنامه درسی جهت رشته آموزشی در قالب 12 اسلاید و با فرمت ppt به صورت کامل و جامع و با قابلیت…

  • مبانی نظری و پیشینه تحقیق تکنولوژی Cloud ERP

    مبانی نظری و پیشینه تحقیق تکنولوژی Cloud ERP مبانی نظری تکنولوژی Cloud ERP دانلود مبانی نظری تکنولوژی Cloud ERP پیشینه تحقیق تکنولوژی Cloud ERP ادبیات نظری تکنولوژی Cloud ERP فصل دوم پایان نامه تکنولوژی Cloud ERP مبانی نظری و پیشینه…

  • مبانی نظری و پیشینه تحقیق فعالیت های پیشبرد فروش 45 صفحه

    مبانی نظری و پیشینه تحقیق فعالیت های پیشبرد فروش 45 صفحه کلمات کلیدی : فصل دوم پایان نامه فعالیت های پیشبرد فروش مبانی نظری فعالیت های پیشبرد فروش پیشینه تحقیق فعالیت های پیشبرد فروش پیشینه داخلی فعالیت های پیشبرد فروش…

  • دانلود پاورپوینت موزه ماکسی اثر زاها حدید

    دانلود پاورپوینت موزه ماکسی اثر زاها حدید پاورپوینت موزه ماکسی پاورپوینت موزه ماکسی زاها حدید پاورپوینت موزه ماکسی اثر زاها حدید پاورپوینت تحلیل موزه ماکسی دانلود پاورپوینت موزه ماکسی رفتن به سايت اصلي دانلود پاورپوینت موزه ماکسی در قالب 29…

  • دانلود پاورپوینت آتشکده

    دانلود پاورپوینت آتشکده پاورپوینت آتشکده پاورپوینت درمورد آتشکده پاورپوینت تحلیل آتشکده پاورپوینت معماری اسلامی آتشکده رفتن به سايت اصلي دانلود پاورپوینت آتشکده در قالب 19 اسلاید و با فرمت pptx بصورت کامل و جامع با قابلیت ویرایش      …

  • مبانی نظری و پیشینه تحقیق نظریه های فلسفی اخلاق 86 صفحه

    مبانی نظری و پیشینه تحقیق نظریه های فلسفی اخلاق 86 صفحه کلمات کلیدی : مبانی نظری اخلاق پیشینه تحقیق اخلاق فصل دوم پایان نامه نظریه های فلسفی اخلاق مبانی نظری نظریه های فلسفی اخلاق پیشینه تحقیق نظریه های فلسفی اخلاق…

  • چارچوب نظری و پیشینه پژوهش شادکامی روانشناختی

    چارچوب نظری و پیشینه پژوهش شادکامی روانشناختی فصل دوم پایان نامه شادکامی روانشناختی مبانی نظری شادکامی روانشناختی پیشینه تحقیق شادکامی روانشناختی پیشینه داخلی شادکامی روانشناختی پیشینه خارجی شادکامی روانشناختی پیشینه پژوهش شادکامی روانشناختی پیشینه نظری شادکامی روانشناختی ادبیات نظری شادکامی…

  • بررسی مولفه های تفکر انتقادی و تمایز تفکر انتقادی از مفاهیم دیگر

    بررسی مولفه های تفکر انتقادی و تمایز تفکر انتقادی از مفاهیم دیگر کلمات کلیدی : تفکر انتقادی پایان نامه تفکر انتقادی در روانشناسی گرایش های تفکر انتقادی مولفه های تفکر انتقادی سنجش گرایش‌های تفکر انتقادی مولفه های تفکر انتقادی لیپمن…

  • پاورپوینت در مورد اعتیاد

    پاورپوینت در مورد اعتیاد رفتن به سايت اصلي دانلود پاورپوینت درمورد اعتیاد جهت رشته ی روان شناسی در قالب 27 اسلاید و با فرمت pptx به صورت کامل و جامع و با قابلیت ویرایش       اعتياد حالتی است…

  • پاورپوینت عقب ماندگی ذهنی وروش های درمان

    پاورپوینت عقب ماندگی ذهنی وروش های درمان عقب ماندگی ذهنی چیست پاورپوینت عقب ماندگی ذهنی ژنتیک پاورپوینت عقب ماندگی ذهنی کودکان پاورپوینت عقب ماندگی ذهنی در کودکان پاورپوینت عقب ماندگی ذهنی خفیف پاورپوینت عقب ماندگی ذهنی نوزاد پاورپوینت عقب ماندگی…

  • دانلود تحقیق تاب آوری با فرمت ورد

    دانلود تحقیق تاب آوری با فرمت ورد رفتن به سايت اصلي هدف از این تحقیق بررسی تاب آوری با فرمت docx در قالب 21 صفحه ورد بصورت کامل و جامع و با قابلیت ویرایش می باشد       فهرست…

  • پاورپوینت بررسی اصول طراحی فضای داخلی بیمارستان

    پاورپوینت بررسی اصول طراحی فضای داخلی بیمارستان پاورپوینت بررسی اصول طراحی فضای داخلی بیمارستان اصول طراحی فضای داخلی بیمارستان طراحی فضای داخلی بیمارستان بررسی طراحی فضای داخلی بیمارستان تحقیق اصول طراحی فضای داخلی بیمارستان فضای داخلی بیمارستان رفتن به سایت…

  • پاورپوینت اهميت بهداشت فردی

    پاورپوینت اهميت بهداشت فردی رفتن به سايت اصلي دانلود پاورپوینت اهميت بهداشت فردی جهت رشته ی پزشکی در قالب 38 اسلاید و با فرمت pptx به صورت کامل و جامع و با قابلیت ویرایش       بهداشت فردی علاوه…

  • پاورپوینت کاربردهای رمزگذاری کلید عمومی

    پاورپوینت کاربردهای رمزگذاری کلید عمومی پاورپوینت الگوریتم رمزنگاری کلید عمومی پاورپوینت تعریف رمزنگاری کلید عمومی پاورپوینت رمزنگاری مبتنی بر کلید عمومی پاورپوینت رمزنگاری کلید عمومی چیست پاورپوینت رمزنگاری با کلید عمومی و خصوصی پاورپوینت کاربردهای رمزنگاری کلید عمومی رفتن به…

  • پاورپوینت درس آمار

    پاورپوینت درس آمار پاورپوینت درس آمار توصیفی پاورپوینت درس آمار استنباطی پاورپوینت درس آمار و احتمال پاورپوینت درس آمار مدیریت پاورپوینت درس تحلیل آماری پاورپوینت درس آمار مقدماتی رفتن به سايت اصلي دانلود پاورپوینت درس آمار جهت رشته ی ریاضی…

  • پاورپوینت انواع بیونیک و ساختار آن

    پاورپوینت انواع بیونیک و ساختار آن پاورپوینت تاریخ علم بیونیک پاورپوینت مقاله بیونیک پاورپوینت سازه های معماری بیونیک پاورپوینت معماری بیونیک و الهام از طبیعت پاورپوینت بیودیزاین و معماری بیونیک رفتن به سايت اصلي دانلود پاورپوینت انواع بیونیک و ساختار آن جهت…

  • مبانی نظری رابطه مهارتهای مدیریت تنوع فرهنگی و سطح مشارکت اجتماعی

    مبانی نظری رابطه مهارتهای مدیریت تنوع فرهنگی و سطح مشارکت اجتماعی مبانی نظری مدیریت تنوع فرهنگی پیشینه تحقیق سطح مشارکت اجتماعی پیشینه تحقیق مدیریت تنوع فرهنگی مبانی نظری سطح مشارکت اجتماعی مبانی نظری مهارتهای مدیریت تنوع فرهنگی مبانی نظری نظریه…

  • پرسشنامه ارائه یک مدل جهت اندازه گیری پایداری زنجیره تامین

    پرسشنامه ارائه یک مدل جهت اندازه گیری پایداری زنجیره تامین پرسشنامه توانمندسازهای زنجیره تامین پرسشنامه شاخص های عملکرد زنجیره تامین پرسشنامه پایداری زنجیره تامین پرسشنامه پایداری زنجیره تامین پرسشنامه اهمیت شاخص‌های ارزیابی عملکرد زنجیره تأمین پرسشنامه اهمیت توانمندسازهای زنجیره تأمین…

  • تشریح آیات مربوط به طلاق در مذاهب اسلامی

    تشریح آیات مربوط به طلاق در مذاهب اسلامی آیات وارده در ارتباط با طلاق تفسیر آیات طلاق در منابع اسلامی آیات مربوط به نهی از طلاق یا ذم آن آیات مربوط به حق طلاق توسط شوهر آیات مربوط به نهی…

  • توسعه و توسعه یافتگی و مشکلات آن

    توسعه و توسعه یافتگی و مشکلات آن توسعه Development توسعه یافتگی شاخص های توسعه شاخص سازی دانلود توسعه و توسعه یافتگی و مشکلات آن سیستم همکاری در فروش فایل فایلینا همکاری در فروش فایل همکاری در فروش فروش فایل انجام…

  • بررسی اهل بیت در آیه تطهیر

    بررسی اهل بیت در آیه تطهیر آیه تطهیر آیه تطهیر چیست سوره آیه تطهیر اهل بیت در قرآن آیه تطهیر در تفسیر پیامبر دانلود پایان نامه آیه تطهیر دانلود پایان نامه معارف و الهیات اهل بیت در آیه تطهیر بررسی…

  • طراحی الگوی زیرساختی مورد نیاز به منظور پیاده سازی مدیریت دانش در سازمانهای دولتی

    طراحی الگوی زیرساختی مورد نیاز به منظور پیاده سازی مدیریت دانش در سازمانهای دولتی پیاده سازی مدیریت دانش پیاده سازی مدیریت دانش در سازمان های دولتی زیرساخت های لازم پیاده سازی مدیریت دانش زیرساخت های لازم پیاده سازی مدیریت دانش…

  • چارچوب نظری و پیشینه پژوهش تیپ های شخصیتی دانش آموزان

    چارچوب نظری و پیشینه پژوهش تیپ های شخصیتی دانش آموزان فصل دوم پایان نامه تیپ های شخصیتی دانش آموزان مبانی نظری تیپ های شخصیتی دانش آموزان پیشینه تحقیق تیپ های شخصیتی دانش آموزان پیشینه داخلی تیپ های شخصیتی دانش آموزان…

  • پاورپوینت فصل یازدهم کتاب تئوری حسابداری جلد اول تألیف دکتر شباهنگ با موضوع صورت گردش وجوه نقد

    پاورپوینت فصل یازدهم کتاب تئوری حسابداری جلد اول تألیف دکتر شباهنگ با موضوع صورت گردش وجوه نقد کلمات کلیدی : پاورپوینت فصل یازدهم کتاب تئوری حسابداری شباهنگ با موضوع صورت گردش وجوه نقد پاورپوینت صورت گردش وجوه نقد پاورپوینت فصل…

  • پاورپوینت تطابق تکنیک های سیستم عامل با نسل های کامپیوتر

    پاورپوینت تطابق تکنیک های سیستم عامل با نسل های کامپیوتر دانلود پاورپوينت سیستم عامل  دانلود پاورپوينت درمورد سیستم عامل  رفتن به سايت اصلي دانلود پاورپوينت سیستم عامل  جهت رشته نرم افزار  در قالب 17 اسلايد و با فرمت pptx به…

  • پاورپوینت بررسی تاثیر درون ‌‌مایه ‌های مفهوم سرمایه ‌ی اجتماعی بر میزان آگاهی‌ از حقوق اساسی

    پاورپوینت بررسی تاثیر درون ‌‌مایه ‌های مفهوم سرمایه ‌ی اجتماعی بر میزان آگاهی‌ از حقوق اساسی رفتن به سايت اصلي دانلود پاورپوینت بررسی تاثیر درون ‌‌مایه ‌های مفهوم سرمایه ‌ی اجتماعی بر میزان آگاهی‌ از حقوق اساسی جهت رشته جامعه…

  • پاورپوینت پیشگیری از بارداری در بیماران قلبی

    پاورپوینت پیشگیری از بارداری در بیماران قلبی رفتن به سايت اصلي دانلود پاورپوینت پیشگیری از بارداری در بیماران قلبی جهت رشته پزشکی در قالب 12 اسلاید و با فرمت pptx بصورت کامل و جامع و با قابلیت ویرایش    …

  • اصول طراحی قید و بند

    اصول طراحی قید و بند جیگ فیکسچر طراحی جیگ و فیکسچر اصول طراحی جیگ و فیکسچر اصول طراحی قید و بند اصول طراحی قید و بست دانلود گزارش کارآموزی دانلود گزارش کارآموزی رشته ساخت و تولید دانلود گزارش کارآموزی رشته…

  • پایان نامه پیش بینی تقاضای برق با داده کاوی

    پایان نامه پیش بینی تقاضای برق با داده کاوی کلمات کلیدی : پایان نامه داده کاوی پایان نامه داده کاوی ارشد خرید پایان نامه داده کاوی پایان نامه در مورد data mining پیش بینی تقاضای برق با داده کاوی پیش…

  • پاورپوینت خانواده درمانی ستیر

    پاورپوینت خانواده درمانی ستیر پاورپوینت خانواده درمانی پاورپوینت درباره خانواده درمانی ستیر پاورپوینت خانواده درمانی با رویکرد ستیر پاورپوینت رویکرد ویرجینیا ستیر رفتن به سايت اصلي دانلود پاورپوینت خانواده درمانی ستیر جهت رشته ی روان شناسی در قالب 18 اسلاید…

  • دانلود مقاله ترجمه شده فرااکتشافات در بهینه سازی ترکیبی

    دانلود مقاله ترجمه شده فرااکتشافات در بهینه سازی ترکیبی فرااکتشافات در بهینه سازی ترکیبی الگوریتمهای فرااکتشافی بهینه سازی ترکیبی مسایل بهینه سازی دانلود مقاله ترجمه شده فرااکتشافات در بهینه سازی ترکیبی دانلود مقالات ترجمه شده مهندسی کامپیوتر دانلود مقالات ترجمه…

  • اختلال پیش فعالی

    اختلال پیش فعالی IEP ADHD اختلال پییش فعال دانلود مقاله اختلال پیش فعالی علل ADHD چیست؟ اضطراب و افسردگی درمان بیش فعالی در كودكان پیش دبستانی سیستم همکاری در فروش فایل فایلینا همکاری در فروش فایل فروش فایل انجام پروژه…