بررسی رابطه بین مدیریت ریسک اعتباری با مطالبات معوق بانک ملت

بررسی رابطه بین مدیریت ریسک اعتباری با مطالبات معوق بانک ملت

مدیریت ریسک اعتباری
مطالبات معوق بانک
پایان نامه مطالبات معوق
رابطه بین مدیریت ریسک اعتباری با مطالبات معوق
روشهای محاسباتی ریسک
مهمترین ریسک های بانکی
معیارها و مدل های مورد استفاده برای رتبه بندی
تعریف ریسک عملیاتی
پایان نامه مطالبات معوق بانک

رفتن به سایت اصلی

 

فهرست مطالب 

عنوان                                                                                                              شماره صفحه 

موضوع:”بررسی رابطه بین مدیریت ریسک اعتباری  با مطالبات معوق بانک ملت(مطالعه موردی: مدیریت شعب بانک ملت استان  سمنان)”…………………………………………………………………………………………………………………………………1

چكیده……………………………………………………………………………………………………………………………………………………1

كلمات كلیدی: ……………………………………………………………………………………………………………………………………….1

فصل اول:كلیات تحقیق

1-1-مقدمه…………………………………………………………………………………………………………………………………………….3

1-2-بیان مسأله ………………………………………………………………………………………………………………………………………4

1-3-اهمیت و ضرورت تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………10

1-4-اهداف تحقیق……………………………………………………………………………………………….. ……………………………..11 

1-4-1- هدف اصلی تحقیق………………………………………………………. …………………………………………………………..11

1-4-2- اهدف فرعی تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………11

1-5-سوالات و فرضیات تحقیق………………………………………………………………………………………………………………..11

1-5-1-سوالات تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………………..11

1-5-1- 1-سوال اصلی تحقیق……………………………………………………………………………………………………. …………..11

1-5-1- 2-سوال فرعی تحقیق …………………………………………………………………………………………………………………11

1-5-2- فرضیات تحقیق………………………………………………………………………………………………………………………….12

1-5-2-1-فرضیات اصلی تحقیق………………………………………………………………………………………………………………12

1-5-2-2-فرضیات فرعی تحقیق………………………………………………………………………………………………………………12

1-6-قلمرو تحقیق………………………………………………………………………………. ………………………………………………..13

1-6-1-قلمرو مکانی تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………….13

1-6-2-قلمرو زمانی تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………..13

1-6-3-قلمرو موضوعی تحقیق………………………………………………………………………………………………………………..13

1-7-تعریف اصطلاحات و واژه ها…………………………………………………………………………………………………………….13

فصل دوم: ادبیات و پیشینه تحقیق

2-1- مقدمه………………………………………………………………………………………………………………………………………….19

2-2-  ادبیات و پیشینه تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………20

2-2-1- ادبیات تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………………20

2-2-1-1- بانک و بانکداری ………………………………………………………………………………………………………………….20

2-2-1-2- ضرورت بانکداری ………………………………………………………………………………………………………………..20

2-2-1-3- جایگاه ریسک ……………………………………………………………………………………………………………………..21

2-2-1-4- تاریخچه و جایگاه ریسک ………………………………………………………………………………………………………23

2-2-1-5- نظریه ریسک ……………………………………………………………………………………………………………………….26

2-2-1-6- اهمیت ریسک ……………………………………………………………………………………………………………………..26

2-2-1-7- روشهای محاسباتی ریسک ……………………………………………………………………………………………………..27

2-2-1-8- مدیریت ریسک ……………………………………………………………………………………………………………………28

2-2-1-9- اصول و مقررات کمیته بال در خصوص مدیریت ریسک ………………………………………………………………29

2-2-1-10- تعریف ریسک ……………………………………………………………………………………………………………………30

2-2-1-11- طبقه بندی ریسک ها ……………………………………………………………………………………………………………30

2-2-1-12- مفهوم ریسک تسهیلات ………………………………………………………………………………………………………..32

2-2-1-13- مهمترین ریسک های بانکی …………………………………………………………………………………………………..34

2-2-1-14- تاثیر ریسک اعتباری بر بانک یا موسسه مالی …………………………………………………………………………….36

2-2-1-15- مدلهای محاسبه ریسک اعتباری و تحلیل مدل CR …………………………………………………………………….36

2-2-1-16- معیارها و مدل های مورد استفاده برای رتبه بندی مشتریان ……………………………………………………………39

2-2-1-17- رویکرد فعلی در کشور درخصوص نرخ سود سپرده ها و تسهیلات اعطایی …………………………………….41

2-2-1-18- تعیین نرخ سود تسهیلات و سپرده ها در سالهای نه چندان دور ……………………………………………………..44

2-2-1-19- بررسی عقود مبادله ای و مشارکتی در بسته های سیاستی و نظارتی بانک مرکزی …………………………….48

2-2-1-20- بانک ها براساس بخش های مختلف درخصوص عقود مشارکتی …………………………………………………50

2-2-1-21- رویکرد سایر کشورها درخصوص نرخ سود …………………………………………………………………………….50

2-2-1-22- مروری بر عملکرد شرکتهای بیمه با هدف پوشش ریسک …………………………………………………………..51

2-2-1-23- چگونگی تعیین نرخ بهره در وامهای رهنی ………………………………………………………………………………53

2-2-1-24- تعریف ریسک عملیاتی ……………………………………………………………………………………………………….55

2-2-1-25- اهمیت ریسک های عملیاتی ………………………………………………………………………………………………..56

2-2-1-26- ویژگی های تعریف ریسک عملیاتی از دیدگاه کمیته بال ……………………………………………………………56

2-2-1-27- روشهای اندازه گیری ریسک عملیاتی …………………………………………………………………………………….57

2-2-1-28- استقرار ساختاری برای مدیریت نقدینگی …………………………………………………………………………………60 

2-2-1-29- نظارت و اندازه گیری خالص وجوه مورد نیاز …………………………………………………………………………..60

2-2-1-30- کنترل های داخلی برای مدیریت ریسک نقدینگی ……………………………………………………………………61

2-2-1-31- ویژگی های دارایی های نقد شونده در بانکها …………………………………………………………………………62

2-2-1-32- ویژگی های بدهی ها در بانک ها ………………………………………………………………………………………….63

2-2-1-33- مدلهای مدیریت نقدینگی …………………………………………………………………………………………………….69

2-2-1-34- استراتژی های مدیریت ریسک اعتبار مالی ……………………………………………………………………………….72 

2-2-1-35- معرفی بانک ملت و مدیریت شعب بانک ملت در استان سمنان……………………………………………………..73

1-تاریخچه بانک ملت …………………………………………………………………………………………………………………………..75

2-شبکه بین المللی بانک…………………………………………………………………………………………………………………………76

3-اهداف /چشم انداز/مأموریت ها…………………………………………………………………………………………………………….76

4-معرفی مدیریت شعب بانک ملت استان سمنان………………………………………………………………………………………….79

2-2-2- پیشینه تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………………..80

2-2-2-1-پیشینه تحقیق داخلی…………………………………………………………………………………………………………………80

2-2-2-2-پیشینه تحقیق خارجی……………………………………………………………………………………………………………….85

3-2-2-2- استخراج مدل مفهومی تحقیق………………………………………………………………………………………………….90

فصل سوم: روش تحقیق

3-1- مقدمه………………………………………………………………………………………………………………………………………….92

3-2- روش تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………………………93

الف) دسته بندی تحقیقات بر حسب هدف………………………………………………………………………………………………….93

1-تحقیق بنیادی…………………………………………………………………………………………………………………………………….93

2-تحقیق کاربردی…………………………………………………………………………………………………………………………………94

3-تحقیق و توسعه………………………………………………………………………………………………………………………………….94

ب) دسته بندی تحقیقات بر حسب نحوه گردآوری داده ها (طرح تحقیق)………………………………………………………..94

تحقیق توصیفی(غیر آزمایشی)………………………………………………………………………………………………………………….94

تحقیق آزمایشی……………………………………………………………………………………………………………………………………..94

تحقیق کاربردی………………………………………………………………………………………………………………………………….. 94

3-2-1-جامعه آماری……………………………………………………………………………………………………………………………..95

3-2-2-حجم نمونه……………………………………………………………………………………………………………………………… 97

شیوه نمونه گیری……………………………………………………………………………………………………………………………………97

3-2-2-1- ابزار گردآوری داده ها………………………………………………………………………………………………………….100

3-3- فرضیات تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………………..102

3-3-1- فرضیه اصلی تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………102

3-3-2- فرضیات فرعی تحقیق………………………………………………………………………………………………………………102

1-1- فرضیه اول تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………….102

1-2- فرضیه دوم تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………102

1-3- فرضیه سوم تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………..102

2-1- فرضیه چهارم تحقیق……………………………………………………………………………………………………………….102

2-2- فرضیه پنجم تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………..102

2-3- فرضیه ششم تحقیق………………………………………………………………………………………………………………………102

3-4-قلمرو تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………………….102

 3-4-1-قلمرو مکانی تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………102

3-4-2-قلمرو زمانی تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………..103

3-4-3-قلمرو موضوعی تحقیق………………………………………………………………………………………………………………103

3-5- روش تجزیه و تحلیل داده ها…………………………………………………………………………………………………………103 

الف) آمار توصیفی………………………………………………………………………………………………………………………………104

ب) آمار استنباطی…………………………………………………………………………………………………………………………….. 104

فصل چهارم:تجزیه و تحلیل داده ها

4-1-مقدمه………………………………………………………………………………………………………………………………………..106

4-2-توصیف آماری داده ها………………………………………………………………………………………………………………….106

4-3-جامعه آماری و حجم نمونه و روش نمونه گیری…………………………………………………………………………………108

4-3-1-جامعه آماری……………………………………………………………………………………………………………………………108

3-3-2-حجم نمونه……………………………………………………………………………………………………………………………..108

4-4- نتایج آزمون های اولیه داده ها………………………………………………………………………………………………………109

4-4-1-توصیف آماری داده ها  و ویژگی¬های داده ها……………………………………………………………………………… 109

4-4-2-آزمون تعیین نرمالیتی متغیرها………………………………………………………………………………………………………109

4-5- نحوه اندازه گیری متغیرهای تحقیق…………………………………………………………………………………………………111

4-6- تجزیه تحلیل داده ها و آزمون فرضیه های تحقیق……………………………………………………………………………….111 

4-6-1-نتایج آزمون فرضیه اول تحقیق……………………………………………………………………………………………………111

فرضیه اول تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………………………111

4-6-2-نتایج آزمون فرضیه دوم تحقیق……………………………………………………………………………………………………115

فرضیه دوم تحقیق………………………………………………………………………………………………………………………………..115

4-6-3-نتایج آزمون فرضیه سوم تحقیق…………………………………………………………………………………………………..119

فرضیه سوم تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………………….119

4-6-4-نتایج آزمون فرضیه چهارم تحقیق…………………………………………………………………………………………………123

فرضیه چهارم تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………………..123

4-6-5-نتایج آزمون فرضیه پنجم تحقیق…………………………………………………………………………………………………..127

فرضیه پنجم تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………………….127

4-6-6-نتایج آزمون فرضیه ششم تحقیق…………………………………………………………………………………………………..131

فرضیه ششم تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………………….131

4-6-7-نتایج آزمون فرضیه اصلی اول تحقیق……………………………………………………………………………………………135

فرضیه اصلی اول تحقیق………………………………………………………………………………………………………………………..135

4-6-8-نتایج آزمون فرضیه اصلی دوم تحقیق……………………………………………………………………………………………139

فرضیه اصلی دوم تحقیق………………………………………………………………………………………………………………………..139

فصل پنجم: بحث و نتیجه گیری

5-1-مقدمه…………………………………………………………………………………………………………………………………………145

5-2-بحث………………………………………………………………………………………………………………………………………….145 

5-2- 1-خلاصه نتایج آزمون فرضیه های تحقیق به تفکیک (بحث بر روی یافته های تحقیق)…………………………….145

5-2-2-خلاصه نتایج آزمون فرضیه اول تحقیق………………………………………………………………………………………….145

5-2-3- خلاصه نتایج آزمون فرضیه دوم تحقیق…………………………………………………………………………………………146

5-2-4-خلاصه نتایج آزمون فرضیه سوم تحقیق…………………………………………………………………………………………147

5-2-5- خلاصه نتایج آزمون فرضیه چهارم تحقیق……………………………………………………………………………………..148

5-2-6- خلاصه نتایج آزمون فرضیه پنجم تحقیق……………………………………………………………………………………….149

5-2-7-خلاصه نتایج آزمون فرضیه ششم تحقیق………………………………………………………………………………………..150

5-2-8-خلاصه نتایج آزمون فرضیه اصلی اول تحقیق………………………………………………………………………………….151

5-2-9-خلاصه نتایج آزمون فرضیه اصلی دوم تحقیق…………………………………………………………………………………152

5-2-10-نتیجه گیری…………………………………………………………………………………………………………………………. 154

5-3-محدودیت های تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………..155  

5-4- پیشنهادات تحقیق………………………………………………………………………………………………………………………. 156

5-4-1- پیشنهادات کاربردی تحقیق………………………………………………………………………………………………………..156

5-4-2- پیشنهادات تحقیق برای انجام مطالعات آتی……………………………………………………………………………………158

فهرست منابع و مآخذ تحقیق………………………………………………………………………………………………………………….159

الف) منابع فارسی………………………………………………………………………………………………………………………………..159

ب) منابع لاتین……………………………………………………………………………………………………………………………………..164

فهرست پیوست ها و ضمائم تحقیق …………………………………………………………………………………………………………170

بررسی رابطه بین مدیریت ریسک اعتباری با مطالبات معوق بانک ملت

(مطالعه موردی: مدیریت شعب بانک ملت استان سمنان)

                                پایان نامه جهت اخذ مدرک كارشناسی ارشد مدیریت صنعتی گرایش مالی

 

فهرست مطالب

                                                                                                           سمنان)”…………………………………………………………………………………………………………………………………1چكیده……………………………………………………………………………………………………………………………………………………1كلمات كلیدی: ……………………………………………………………………………………………………………………………………….1فصل اول:كلیات تحقیق1-1-مقدمه…………………………………………………………………………………………………………………………………………….31-2-بیان مسأله ………………………………………………………………………………………………………………………………………41-3-اهمیت و ضرورت تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………101-4-اهداف تحقیق……………………………………………………………………………………………….. ……………………………..11 1-4-1- هدف اصلی تحقیق………………………………………………………. …………………………………………………………..111-4-2- اهدف فرعی تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………111-5-سوالات و فرضیات تحقیق………………………………………………………………………………………………………………..111-5-1-سوالات تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………………..111-5-1- 1-سوال اصلی تحقیق……………………………………………………………………………………………………. …………..111-5-1- 2-سوال فرعی تحقیق …………………………………………………………………………………………………………………111-5-2- فرضیات تحقیق………………………………………………………………………………………………………………………….121-5-2-1-فرضیات اصلی تحقیق………………………………………………………………………………………………………………121-5-2-2-فرضیات فرعی تحقیق………………………………………………………………………………………………………………121-6-قلمرو تحقیق………………………………………………………………………………. ………………………………………………..131-6-1-قلمرو مکانی تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………….131-6-2-قلمرو زمانی تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………..131-6-3-قلمرو موضوعی تحقیق………………………………………………………………………………………………………………..131-7-تعریف اصطلاحات و واژه ها…………………………………………………………………………………………………………….13فصل دوم: ادبیات و پیشینه تحقیق2-1- مقدمه………………………………………………………………………………………………………………………………………….192-2-  ادبیات و پیشینه تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………202-2-1- ادبیات تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………………202-2-1-1- بانک و بانکداری ………………………………………………………………………………………………………………….202-2-1-2- ضرورت بانکداری ………………………………………………………………………………………………………………..202-2-1-3- جایگاه ریسک ……………………………………………………………………………………………………………………..212-2-1-4- تاریخچه و جایگاه ریسک ………………………………………………………………………………………………………232-2-1-5- نظریه ریسک ……………………………………………………………………………………………………………………….262-2-1-6- اهمیت ریسک ……………………………………………………………………………………………………………………..262-2-1-7- روشهای محاسباتی ریسک ……………………………………………………………………………………………………..272-2-1-8- مدیریت ریسک ……………………………………………………………………………………………………………………282-2-1-9- اصول و مقررات کمیته بال در خصوص مدیریت ریسک ………………………………………………………………292-2-1-10- تعریف ریسک ……………………………………………………………………………………………………………………302-2-1-11- طبقه بندی ریسک ها ……………………………………………………………………………………………………………302-2-1-12- مفهوم ریسک تسهیلات ………………………………………………………………………………………………………..322-2-1-13- مهمترین ریسک های بانکی …………………………………………………………………………………………………..342-2-1-14- تاثیر ریسک اعتباری بر بانک یا موسسه مالی …………………………………………………………………………….362-2-1-15- مدلهای محاسبه ریسک اعتباری و تحلیل مدل CR …………………………………………………………………….362-2-1-16- معیارها و مدل های مورد استفاده برای رتبه بندی مشتریان ……………………………………………………………392-2-1-17- رویکرد فعلی در کشور درخصوص نرخ سود سپرده ها و تسهیلات اعطایی …………………………………….412-2-1-18- تعیین نرخ سود تسهیلات و سپرده ها در سالهای نه چندان دور ……………………………………………………..442-2-1-19- بررسی عقود مبادله ای و مشارکتی در بسته های سیاستی و نظارتی بانک مرکزی …………………………….482-2-1-20- بانک ها براساس بخش های مختلف درخصوص عقود مشارکتی …………………………………………………502-2-1-21- رویکرد سایر کشورها درخصوص نرخ سود …………………………………………………………………………….502-2-1-22- مروری بر عملکرد شرکتهای بیمه با هدف پوشش ریسک …………………………………………………………..512-2-1-23- چگونگی تعیین نرخ بهره در وامهای رهنی ………………………………………………………………………………532-2-1-24- تعریف ریسک عملیاتی ……………………………………………………………………………………………………….552-2-1-25- اهمیت ریسک های عملیاتی ………………………………………………………………………………………………..562-2-1-26- ویژگی های تعریف ریسک عملیاتی از دیدگاه کمیته بال ……………………………………………………………562-2-1-27- روشهای اندازه گیری ریسک عملیاتی …………………………………………………………………………………….572-2-1-28- استقرار ساختاری برای مدیریت نقدینگی …………………………………………………………………………………60 2-2-1-29- نظارت و اندازه گیری خالص وجوه مورد نیاز …………………………………………………………………………..602-2-1-30- کنترل های داخلی برای مدیریت ریسک نقدینگی ……………………………………………………………………612-2-1-31- ویژگی های دارایی های نقد شونده در بانکها …………………………………………………………………………622-2-1-32- ویژگی های بدهی ها در بانک ها ………………………………………………………………………………………….632-2-1-33- مدلهای مدیریت نقدینگی …………………………………………………………………………………………………….692-2-1-34- استراتژی های مدیریت ریسک اعتبار مالی ……………………………………………………………………………….72 2-2-1-35- معرفی بانک ملت و مدیریت شعب بانک ملت در استان سمنان……………………………………………………..731-تاریخچه بانک ملت …………………………………………………………………………………………………………………………..752-شبکه بین المللی بانک…………………………………………………………………………………………………………………………763-اهداف /چشم انداز/مأموریت ها…………………………………………………………………………………………………………….764-معرفی مدیریت شعب بانک ملت استان سمنان………………………………………………………………………………………….79
2-2-2- پیشینه تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………………..802-2-2-1-پیشینه تحقیق داخلی…………………………………………………………………………………………………………………802-2-2-2-پیشینه تحقیق خارجی……………………………………………………………………………………………………………….853-2-2-2- استخراج مدل مفهومی تحقیق………………………………………………………………………………………………….90فصل سوم: روش تحقیق3-1- مقدمه………………………………………………………………………………………………………………………………………….923-2- روش تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………………………93الف) دسته بندی تحقیقات بر حسب هدف………………………………………………………………………………………………….931-تحقیق بنیادی…………………………………………………………………………………………………………………………………….932-تحقیق کاربردی…………………………………………………………………………………………………………………………………943-تحقیق و توسعه………………………………………………………………………………………………………………………………….94ب) دسته بندی تحقیقات بر حسب نحوه گردآوری داده ها (طرح تحقیق)………………………………………………………..94تحقیق توصیفی(غیر آزمایشی)………………………………………………………………………………………………………………….94تحقیق آزمایشی……………………………………………………………………………………………………………………………………..94تحقیق کاربردی………………………………………………………………………………………………………………………………….. 943-2-1-جامعه آماری……………………………………………………………………………………………………………………………..953-2-2-حجم نمونه……………………………………………………………………………………………………………………………… 97شیوه نمونه گیری……………………………………………………………………………………………………………………………………973-2-2-1- ابزار گردآوری داده ها………………………………………………………………………………………………………….1003-3- فرضیات تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………………..1023-3-1- فرضیه اصلی تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………1023-3-2- فرضیات فرعی تحقیق………………………………………………………………………………………………………………1021-1- فرضیه اول تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………….1021-2- فرضیه دوم تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………1021-3- فرضیه سوم تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………..1022-1- فرضیه چهارم تحقیق……………………………………………………………………………………………………………….1022-2- فرضیه پنجم تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………..1022-3- فرضیه ششم تحقیق………………………………………………………………………………………………………………………1023-4-قلمرو تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………………….102 3-4-1-قلمرو مکانی تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………1023-4-2-قلمرو زمانی تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………..1033-4-3-قلمرو موضوعی تحقیق………………………………………………………………………………………………………………1033-5- روش تجزیه و تحلیل داده ها…………………………………………………………………………………………………………103 الف) آمار توصیفی………………………………………………………………………………………………………………………………104ب) آمار استنباطی…………………………………………………………………………………………………………………………….. 104فصل چهارم:تجزیه و تحلیل داده ها4-1-مقدمه………………………………………………………………………………………………………………………………………..1064-2-توصیف آماری داده ها………………………………………………………………………………………………………………….1064-3-جامعه آماری و حجم نمونه و روش نمونه گیری…………………………………………………………………………………1084-3-1-جامعه آماری……………………………………………………………………………………………………………………………1083-3-2-حجم نمونه……………………………………………………………………………………………………………………………..1084-4- نتایج آزمون های اولیه داده ها………………………………………………………………………………………………………1094-4-1-توصیف آماری داده ها  و ویژگی¬های داده ها……………………………………………………………………………… 1094-4-2-آزمون تعیین نرمالیتی متغیرها………………………………………………………………………………………………………1094-5- نحوه اندازه گیری متغیرهای تحقیق…………………………………………………………………………………………………1114-6- تجزیه تحلیل داده ها و آزمون فرضیه های تحقیق……………………………………………………………………………….111 4-6-1-نتایج آزمون فرضیه اول تحقیق……………………………………………………………………………………………………111فرضیه اول تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………………………1114-6-2-نتایج آزمون فرضیه دوم تحقیق……………………………………………………………………………………………………115فرضیه دوم تحقیق………………………………………………………………………………………………………………………………..1154-6-3-نتایج آزمون فرضیه سوم تحقیق…………………………………………………………………………………………………..119فرضیه سوم تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………………….1194-6-4-نتایج آزمون فرضیه چهارم تحقیق…………………………………………………………………………………………………123فرضیه چهارم تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………………..1234-6-5-نتایج آزمون فرضیه پنجم تحقیق…………………………………………………………………………………………………..127فرضیه پنجم تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………………….1274-6-6-نتایج آزمون فرضیه ششم تحقیق…………………………………………………………………………………………………..131فرضیه ششم تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………………….1314-6-7-نتایج آزمون فرضیه اصلی اول تحقیق……………………………………………………………………………………………135فرضیه اصلی اول تحقیق………………………………………………………………………………………………………………………..1354-6-8-نتایج آزمون فرضیه اصلی دوم تحقیق……………………………………………………………………………………………139فرضیه اصلی دوم تحقیق………………………………………………………………………………………………………………………..139فصل پنجم: بحث و نتیجه گیری5-1-مقدمه…………………………………………………………………………………………………………………………………………1455-2-بحث………………………………………………………………………………………………………………………………………….145 5-2- 1-خلاصه نتایج آزمون فرضیه های تحقیق به تفکیک (بحث بر روی یافته های تحقیق)…………………………….1455-2-2-خلاصه نتایج آزمون فرضیه اول تحقیق………………………………………………………………………………………….1455-2-3- خلاصه نتایج آزمون فرضیه دوم تحقیق…………………………………………………………………………………………1465-2-4-خلاصه نتایج آزمون فرضیه سوم تحقیق…………………………………………………………………………………………1475-2-5- خلاصه نتایج آزمون فرضیه چهارم تحقیق……………………………………………………………………………………..1485-2-6- خلاصه نتایج آزمون فرضیه پنجم تحقیق……………………………………………………………………………………….1495-2-7-خلاصه نتایج آزمون فرضیه ششم تحقیق………………………………………………………………………………………..1505-2-8-خلاصه نتایج آزمون فرضیه اصلی اول تحقیق………………………………………………………………………………….1515-2-9-خلاصه نتایج آزمون فرضیه اصلی دوم تحقیق…………………………………………………………………………………1525-2-10-نتیجه گیری…………………………………………………………………………………………………………………………. 1545-3-محدودیت های تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………..155  5-4- پیشنهادات تحقیق………………………………………………………………………………………………………………………. 1565-4-1- پیشنهادات کاربردی تحقیق………………………………………………………………………………………………………..1565-4-2- پیشنهادات تحقیق برای انجام مطالعات آتی……………………………………………………………………………………158فهرست منابع و مآخذ تحقیق………………………………………………………………………………………………………………….159الف) منابع فارسی………………………………………………………………………………………………………………………………..159ب) منابع لاتین……………………………………………………………………………………………………………………………………..164فهرست پیوست ها و ضمائم تحقیق …………………………………………………………………………………………………………170

 چکیده:

 

 

ایجاد و گسترش وابستگی های بین المللی در بسیاری از جنبه های سیاسی و اجتماعی، به ویژه در شرایط جهانی شدن اقتصاد، باعث شده است انگیزه های لا‌زم به منظور یکپارچگی سیستم های بانکی و مالی از جایگاه ویژه ای برخوردار شود. به تبع آن، اهمیت مسائل حسابداری و مدیریت بانکی در مفهوم جهانی و درک آن بسیار ضروری شده است. در همین راستا، کنترل و بررسی مستمر اقلا‌م کلیدی ترازنامه و ارزیابی مسائل مهم در ترازنامه از جمله نقدینگی، توان واریز بدهی ها و انعطاف پذیری مالی و همچنین تراکم، تنوع، زمان بندی و کیفیت دارایی ها و بدهی ها بسیار ضرورت دارد. 

ریسك اعتباری از این واقعیت ریشه می‌گیرد كه طرف ‌قرارداد  نتواند یا نخواهد تعهداتش را انجام دهد. به‌‌شیوۀ سنتی، تأثیر این ریسك با هزینۀ ریالی ناشی از نكول  طرف قرارداد سنجیده می‌شود. زیان‌های ناشی از ریسك اعتباری ممكن است قبل از وقوع واقعی نكول از جانب طرف قرارداد، ایجاد شود.

بنابراین، ریسك اعتباری را می‌توان به‌ عنوان زیانی محتمل تعریف كرد كه در اثر یك رویداد اعتباری اتفاق می‌افتد. رویداد اعتباری زمانی واقع می‌شود كه توانایی طرف قرارداد در انجام تعهداتش تغییر كند. با این تعریف، تغییر ارزش بازار بدهی به‌خاطر تغییر رتبه‌بندی اعتباری (یا تغییر آگاهی بازار از توانایی طرف قرارداد نسبت به انجام تعهداتش)، را نیز می‌توان به‌عنوان ریسك اعتباری در نظر گرفت(رادپور،1390). 

تا سال 1970 بیشتر فعالیت های بانکی شامل پرداخت های اعتباری بود. به عبارت دیگر، واسطه گری بین سپرده های کوچک و کم هزینه و اعطای وام بود.

قیمت گذاری ها و سرمایه گذاری ها مبتنی بر تصمیم گیری های ساده بود و کلیدی ترین چالش مدیریت، کنترل کیفیت دارایی ها، زیان وامها و هزینه های سربار بود.

 بروز مشکلا‌ت تورم، رکود اقتصادی و بی ثباتی نرخهای بهره در اواخر دهه 1970 و اوایل 1980، باعث شد تا مدیریت دارایی ها و بدهی ها در بانک ها برای نگهداری حاشیه سود پذیرفتنی، بسیار ضرورت پیدا کند) جرونینگ و براتانوویچ،2003)

کمیته نظارت بانکی در بانک تسویه بین المللی معروف به کمیته بال بر این باور است که نقدینگی در بانک ها از اهمیت بسیار بالایی برخوردار است و کمبود نقدینگی پیامدهای گسترده ای به همراه دارد. به همین منظور تحقیقات و مطالعات گسترده ای در زمینه دستیابی به یکسری رویه ها و اصول اساسی برای مدیریت نقدینگی انجام داده است. 

پس از انتشار گزارشی در سپتامبر 1992با عنوان «چارچوبی برای اندازه گیری و مدیریت نقدینگی»، با انجام اصلا‌حات و تغییرات لا‌زم و با در نظر گرفتن اصول کلی و اساسی در مدیریت نقدینگی بانکها در فوریه 2000، نشریه ای با عنوان «روش های موثر در مدیریت نقدینگی بانک ها» از سوی کمیته یاد شده منتشر شد. پایه و اساس این نشریه مشتمل بر 14 اصل کلیدی در نحوه مدیریت نقدینگی بانکهاست که در 94 بند تشریح شده است. فعالیت بانک ها و مؤسسات مالی در حوزه های اعطای تسهیلات، سرمایه گذاری، صدور انواع اوراق قرضه، صدور انواع گواهی سپرده، صدور ضمانت نامه‏ها و گشایش انواع اعتبارات اسنادی و یا به عبارت دیگر، اقدام به ایفای نقش دربازارهای پول و سرمایه، آنها را در معرض مخاطرات و ریسک های خاص اینگونه فعالیت ها قرارداده است. 

بانک ها با انواع متنوعی از ریسک ها روبرو می باشند،ریسکی که این تحقیق به آن می پردازد، ریسک عملیاتی نامیده می شود. در حال حاضر بانک های معتبرجهانی در حال انجام اقدامات قابل توجهی در زمینه مقابله با ریسک های عملیاتی می باشند. این اقدامات شامل مراحل زیر می‏شود:

1-شناسایی ریسک های عملیاتی درمؤسسه مالی (در اینجا منظور همان زیان های عملیاتی است).

2- ارزیابی و یا به بیان دقیق‏تر کمی کردن ریسک های عملیاتی(که نتیجه آن تعیین میزان سرمایه مورد نیاز برای مقابله با ریسک های عملیاتی می باشد.) 

3- مدیریت ریسک های عملیاتی که شامل انتقال ریسک ( با استفاده از ابزار بیمه و …) و یا انجام اقداماتی درجهت کاهش میزان ریسک های عملیاتی سازمان می باشد).

 

 

  • پاورپوینت آشنایی با داروهای موثر بر قلب و عروق

    پاورپوینت آشنایی با داروهای موثر بر قلب و عروق رفتن به سايت اصلي دانلود پاورپوینت آشنایی با داروهای موثر برقلب و عروق جهت رشته داروسازی در قالب 18 اسلاید و با فرمت pptx به صورت کامل و جامع و با…

  • پاورپوینت آموزش تدریس اسامی قابل شمارش و غیر قابل شمارش زبان انگلیسی هشتم - شماره 7

    پاورپوینت آموزش تدریس اسامی قابل شمارش و غیر قابل شمارش زبان انگلیسی هشتم - شماره 7 رفتن به سايت اصلي دانلود پاورپوینت آموزش تدریس اسامی قابل شمارش و غیر قابل شمارش زبان انگلیسی هشتم - شماره 7 به دانش آموزان…

  • دانلود تحقیق درباره اهمالکاری و انواع آن word

    دانلود تحقیق درباره اهمالکاری و انواع آن word رفتن به سايت اصلي هدف از این تحقیق بررسی اهمالکاری و انواع آن با فرمت docx در قالب 23 صفحه ورد بصورت کامل و جامع و با قابلیت ویرایش می باشد  …

  • نمونه فصل سوم پایان نامه کارشناسی ارشد روانشناسی سلامت روان دانشجویان

    نمونه فصل سوم پایان نامه کارشناسی ارشد روانشناسی سلامت روان دانشجویان کلمات کلیدی : پایان نامه سلامت روانی پایان نامه سلامت روان دانشجویان دانلود پایان نامه سلامت روان دانشجویان فصل سوم پایان نامه ارشد روانشناسی نمونه فصل سوم پایان نامه…

  • پاورپوينت در مورد طراحی خودکار مدارهای دیجیتال

    پاورپوينت در مورد طراحی خودکار مدارهای دیجیتال پاورپوينت مدارهای دیجیتال پاورپوينت طراحی خودکار مدارهای دیجیتال پاورپوينت درباره طراحی خودکار مدارهای دیجیتال دانلود پاورپوينت طراحی خودکار مدارهای دیجیتال رفتن به سايت اصلي دانلود پاورپوينت طراحی خودکار مدارهای دیجیتال جهت رشته مهندسی…

  • دانلود پاورپوینت سیستم تولید به موقع JIT

    دانلود پاورپوینت سیستم تولید به موقع JIT پاورپوینت سیستم تولید JIT پاورپوینت آشنایی با سیستم تولید به موقع پاورپوینت فواید سیستم تولید به موقع رفتن به سايت اصلي دانلود پاورپوینت سیستم تولید به موقع JIT جهت رشته مدیریت در 26…

  • پاورپوينت يادگيري ماشين

    پاورپوينت يادگيري ماشين دانلود پاورپوينت درمورد يادگيري ماشين پاورپوينت يادگيري ماشين یادگیری ماشین در رشته کامپیوتر رفتن به سايت اصلي دانلود پاورپوينت يادگيري ماشين در قالب 17 اسلايد جهت رشته ميکانيک با فرمت  pptx  به صورت کامل و جامع و…

  • پاورپوینت ارتباط با بیمار و همکاران

    پاورپوینت ارتباط با بیمار و همکاران رفتن به سايت اصلي دانلود پاورپوینت ارتباط با بیمار و همکاران جهت رشته ی پزشکی در قالب 9 اسلاید و با فرمت pptx به صورت کامل و جامع و با قابلیت ویرایش    …

  • پاورپوینت اختلال اضطرابی

    پاورپوینت اختلال اضطرابی پاورپوینت اختلال اضطرابی مزمن در جدول پاورپوینت اختلال اضطرابی چیست پاورپوینت اختلال اضطرابی منتشر پاورپوینت اختلال اضطرابی مزمن پاورپوینت اختلال اضطرابی فراگیر پاورپوینت اختلال اضطرابی در کودکان پاورپوینت اختلال اضطرابی کودکان پاورپوینت اختلال اضطرابی dsm5 پاورپوینت اختلالات…

  • پیشینه نظری و فصل دوم پایان نامه ذهن آگاهی

    پیشینه نظری و فصل دوم پایان نامه ذهن آگاهی کلمات کلیدی : فصل دوم پایان نامه ذهن آگاهی مبانی نظری ذهن آگاهی پیشینه تحقیق ذهن آگاهی پیشینه داخلی ذهن آگاهی پیشینه خارجی ذهن آگاهی پیشینه پژوهش ذهن آگاهی پیشینه نظری…

  • طراحی الگوی ارزیابی عملکرد دانشجویان با ارزیابی 360 درجه

    طراحی الگوی ارزیابی عملکرد دانشجویان با ارزیابی 360 درجه ارزیابی عملکرد ارزیابی عملکرد دانشجویان ارزیابی عملکرد دانشجویان با بازخورد 360 درجه طراحی الگوی ارزیابی عملکرد طراحی الگوی ارزیابی عملکرد دانشجویان مقاله ارزیابی عملکرد دانشجویان رفتن به سایت اصلی دانلود مقاله…

  • پاورپوينت گیاهان دارویی

    پاورپوينت گیاهان دارویی پاورپوینت گیاهان دارویی رایگان پاورپوینت گیاهان دارویی ایران پاورپوینت گیاه دارویی بابونه پاورپوینت گیاه دارویی پاورپوینت اهمیت گیاهان دارویی پاورپوینت برای گیاهان دارویی پاورپوینت خواص گیاهان دارویی رفتن به سايت اصلي دانلود پاورپوينت گیاهان دارویی جهت رشته…

  • ماهیت رشد در فقه امامیه و فقه عامه و دليل شرط بودن رشد در نکاح

    ماهیت رشد در فقه امامیه و فقه عامه و دليل شرط بودن رشد در نکاح کلمات کلیدی : مفهوم رشد در قرآن مفهوم رشد در فقه عامه مفهوم رشد در فقه اماميه  ابعاد و اقسام رشد  دليل شرط بودن رشد…

  • خلاصه کتاب تدوین پایان نامه ، رساله ، طرح پژوهشی و مقاله دکتر طبیبی - نشر فردوس

    خلاصه کتاب تدوین پایان نامه ، رساله ، طرح پژوهشی و مقاله دکتر طبیبی - نشر فردوس خلاصه کتاب تدوین پایان نامه ، رساله طرح پژوهشی و مقاله دکتر سید جمال الدین طبیبی محمد رضا ملکی بهرام دلگشایی نشر فردوس…

  • پرسشنامه وضعیت اخلاق ورزی و توزیع نظام ‌های اخلاقی دینی و دنیوی در میان نخبگان علمی و عوامل موثر بر آن

    پرسشنامه وضعیت اخلاق ورزی و توزیع نظام ‌های اخلاقی دینی و دنیوی در میان نخبگان علمی و عوامل موثر بر آن پرسشنامه شاخص اخلاق عملی پرسشنامه نظریه های علمی اخلاق پرسشنامه نظام اخلاقی نخبگان علمی پرسشنامه نظام ‌های اخلاقی دینی…

  • دانلود پاورپوینت سیستم های هوشمند حمل و نقل درون شهری مشهد

    دانلود پاورپوینت سیستم های هوشمند حمل و نقل درون شهری مشهد پاورپوینت سیستم های هوشمند پاورپوینت حمل و نقل شهری مشهد پاورپوینت حمل و نقل شهری رفتن به سايت اصلي دانلود پاورپوینت سیستم های هوشمند حمل و نقل درون شهری…

  • چیپهای پردازشگر سیگنالهای دیجیتال و الگوریتمی را برای كد كردن سیگنال گفتار

    چیپهای پردازشگر سیگنالهای دیجیتال و الگوریتمی را برای كد كردن سیگنال گفتار کدینگ G729 چیپهای خانواده ی DSP پردازشگر سیگنالهای دیجیتال الگوریتمی را برای كد كردن سیگنال گفتار چیپهای پردازشگر سیگنالهای دیجیتال و الگوریتمی را برای كد كردن سیگنال گفتار…

  • پاورپوینت مزایای كسب‌ و كار هوشمند

    پاورپوینت مزایای كسب‌ و كار هوشمند پاورپوینت کسب و کار هوشمند چیست؟ پاورپوینت کسب و کار هوشمند مبتنی بر وب پاورپوینت کسب و کار هوشمندانه پاورپوینت کسب و کار هوشمند.ppt رفتن به سايت اصلي دانلود پاورپوینت مزایای كسب‌ و كار…

  • پاورپوینت نشر اتمی شعله ای

    پاورپوینت نشر اتمی شعله ای پاورپوینت اسپکتروفتومتری نشر شعله ای پاورپوینت نشر اتمی شعله ای پاورپوینت دستگاه نشر اتمی شعله ای پاورپوینت طیف سنجی نشر اتمی aes رفتن به سايت اصلي دانلود پاورپوینت نشر اتمی شعله ای جهت رشته فیزیک…

  • پاورپوینت پروژه تحلیل پلان فضای آموزشی

    پاورپوینت پروژه تحلیل پلان فضای آموزشی رفتن به سايت اصلي دانلود پاورپوینت پروژه تحلیل پلان فضای آموزشی رشته معماری در قالب 45 اسلايد و با فرمت pptx به صورت کامل و جامع و با قابليت ويرايش       آب…

  • پاورپوینت دیابت و بارداری

    پاورپوینت دیابت و بارداری رفتن به سايت اصلي دانلود پاورپوینت دیابت و بارداری جهت رشته ی پزشکی در قالب 56 اسلاید و با فرمت pptx به صورت کامل و جامع و با قابلیت ویرایش       تعریف رایج: هر درجه…

  • پاورپوینت مسئولیت پاسخگویی و کنترل‌های داخلی در بخش عمومی

    پاورپوینت مسئولیت پاسخگویی و کنترل‌های داخلی در بخش عمومی پاورپوینت مسئولیت پاسخگویی و کنترل‌های داخلی در بخش عمومی ویژگی‌های کلی کنترل داخلی مسئولیت پاسخگویی ویژگی‌های محیط فعالیت و مسئولیت پاسخگویی سطوح مسئولیت پاسخگویی رفتن به سایت اصلی دانلود پاورپوینت با…

  • مجموعه تست های استانداردهای حسابداری

    مجموعه تست های استانداردهای حسابداری مجموعه تست های استانداردهای حسابداری رفتن به سایت اصلی مجموعه تست های استانداردهای حسابداری به تعداد 107 صفحه pdf تست های مربوط به 32 استاندارد حسابداری مناسب اساتید و دانشجویان ارشد رشته حسابداری

  • چارچوب نظری و پیشینه پژوهش حفظ و نگهداری نیروی انسانی

    چارچوب نظری و پیشینه پژوهش حفظ و نگهداری نیروی انسانی مبانی نظری حفظ و نگهداری نیروی انسانی پیشینه حفظ و نگهداری نیروی انسانی دانلود مبانی نظری حفظ و نگهداری نیروی انسانی پیشینه تحقیق حفظ و نگهداری نیروی انسانی ادبیات نظری…

  • دانلود تحقیق درباره نظریه های فرزندپروری word

    دانلود تحقیق درباره نظریه های فرزندپروری word رفتن به سايت اصلي هدف از این تحقیق بررسی نظریه های فرزندپروری با فرمت docx در قالب 37 صفحه ورد بصورت کامل و جامع و با قابلیت ویرایش می باشد      …

  • عوامل مهاجرت روستاییان و بررسی الگوی مهاجرت در ایران

    عوامل مهاجرت روستاییان و بررسی الگوی مهاجرت در ایران مهاجرت انواع مهاجرت مهاجرت روستاییان الگوی مهاجرت در ایران دانلود پایان نامه رشته جغرافیا دانلود پایان نامه جغرافیا عوامل مهاجرت روستاییان و بررسی الگوی مهاجرت در ایران رفتن به سایت اصلی…

  • پاورپوینت آموزشی درس هخامنشیان تاریخ چهارم ابتدایی

    پاورپوینت آموزشی درس هخامنشیان تاریخ چهارم ابتدایی رفتن به سايت اصلي دانلود پاورپوینت آموزش تاریخ چهارم ابتدایی مبحث هخامنشیان در قالب 10 اسلاید و با فرمت pptx بصورت کامل و جامع و با قابلیت ویرایش       مقدمه: کورش…

  • چارچوب نظری و پیشینه پژوهش مسیر شغلی یا كارراهه

    چارچوب نظری و پیشینه پژوهش مسیر شغلی یا كارراهه کلمات کلیدی : فصل دوم پایان نامه مسیر شغلی مبانی نظری مسیر شغلی پیشینه تحقیق مسیر شغلی پیشینه داخلی مسیر شغلی پیشینه خارجی مسیر شغلی پیشینه پژوهش مسیر شغلی چارچوب نظری…

  • پایان نامه رشته مهندسی کامپیوتر با عنوان طراحی یک زبان سطح بالای انعطاف‌پذیر برای داده‌کاوی اطلاعات

    پایان نامه رشته مهندسی کامپیوتر با عنوان طراحی یک زبان سطح بالای انعطاف‌پذیر برای داده‌کاوی اطلاعات زبان FlexQG خوشه بندی داده‌کاوی اطلاعات شناسایی الگوهای معتبر طراحی یک زبان سطح بالا دانلود پایان نامه رشته مهندسی کامپیوتر با عنوان طراحی یک…

  • پاورپوینت آموزش تدریس اسامی قابل شمارش و غیر قابل شمارش زبان انگلیسی هشتم - شماره 3

    پاورپوینت آموزش تدریس اسامی قابل شمارش و غیر قابل شمارش زبان انگلیسی هشتم - شماره 3 رفتن به سايت اصلي دانلود پاورپوینت آموزش تدریس اسامی قابل شمارش و غیر قابل شمارش زبان انگلیسی هشتم - شماره 3 به دانش آموزان…

  • دانلود پاورپوینت کتاب بهداشت روان 2

    دانلود پاورپوینت کتاب بهداشت روان 2 رفتن به سايت اصلي دانلود پاورپوینت کتاب بهداشت روان 2 جهت رشته پزشکی در 202 اسلاید و با فرمت pptx  بصورت کامل و جامع و با قابلیت ویرایش       «بهداشت روانی؛ یعنی…

  • دانلود پاورپوینت تبلیغات دینی

    دانلود پاورپوینت تبلیغات دینی رفتن به سايت اصلي دانلود پاورپوینت تبلیغات دینی جهت رشته معارف اسلامی در 40 اسلاید و با فرمت pptx  بصورت کامل و جامع و با قابلیت ویرایش       تعريف حضرت امام (ره) از تبليغات…

  • پاورپوینت تأثير ريسپريدون بر نشانه های شناختی اسكيزوفرنيا، مقايسه ای با هالوپريدول

    پاورپوینت تأثير ريسپريدون بر نشانه های شناختی اسكيزوفرنيا، مقايسه ای با هالوپريدول پاورپوینت هالوپریدول پاورپوینت طول اثر هالوپریدول پاورپوینت قطره هالوپریدول برای درمان چیست پاورپوینت عامل بیماری اسکیزوفرنی پاورپوینت درمان اسکیزوفرنی پاورپوینت تست اسکیزوفرنی رفتن به سايت اصلي دانلود پاورپوینت…

  • پرسشنامه تحریف های شناختی ویسمن وبک با روش نمره گذاری، روایی و پایایی

    پرسشنامه تحریف های شناختی ویسمن وبک با روش نمره گذاری، روایی و پایایی کلمات کلیدی : پرسشنامه ی تحریفات شناختی پرسشنامه تحریف های شناختی پرسشنامه تحریف های شناختی بک دانلود پرسشنامه تحریف های شناختی پرسشنامه تحریف های شناختی الیس پرسشنامه…

  • مبانی نظری و پیشینه تحقیق ارزش طول عمر مشتری 26 صفحه

    مبانی نظری و پیشینه تحقیق ارزش طول عمر مشتری 26 صفحه کلمات کلیدی : فصل دوم پایان نامه ارزش طول عمر مشتری مبانی نظری ارزش طول عمر مشتری پیشینه تحقیق ارزش طول عمر مشتری پیشینه داخلی ارزش طول عمر مشتری…